Die erste Steuererklärung 2025 ging acht Sekunden nach Mitternacht beim Finanzamt ein. Aber was hat sich eigentlich geändert?
In dieser Folge nehmen wir dich mit durch alle relevanten Neuerungen zur Einkommensteuer 2025: vom angehobenen Grundfreibetrag über Kindergeld und Kinderbetreuungskosten bis hin zur Photovoltaik-Regelung und einer neuen, ziemlich brisanten Änderung im Mantelbogen der Steuererklärung.
Kurz gesagt: Es gibt wenig Spektakuläres, aber ein paar Punkte mit echter Relevanz.
🔎 Die wichtigsten Änderungen zur Einkommensteuer 2025
1️⃣ Grundfreibetrag 2025
Anhebung auf 12.096 Euro
Erhöhung um rund 300 Euro
Entlastung – aber eher moderat
2️⃣ Solidaritätszuschlag
Freigrenze steigt auf 39.900 Euro
Soli bleibt – aber betrifft weiterhin nur höhere Einkommen
3️⃣ Kindergeld & Kinderfreibetrag
Kindergeld steigt auf 255 Euro pro Kind
Kinderfreibetrag steigt auf 9.600 Euro
Kinderbetreuungskosten:
➜ künftig 80 % absetzbar (statt bisher 2/3)
➜ maximal 4.800 Euro pro Kind
4️⃣ Photovoltaikanlagen
Steuerbefreiung einheitlich bis 30 kWp
Keine Unterscheidung mehr zwischen Wohn- und Gewerbeeinheiten
Übergangsregelung beachten (Stichtag 31.12.2024)
5️⃣ Bonuszahlungen der Krankenkassen
Bis 150 Euro steuerfrei
Erst darüber Kürzung der Sonderausgaben
6️⃣ Neue Pflichtfelder im Mantelbogen (EST 1A)
Hier wird es spannend: Du musst künftig ankreuzen, wenn
Das kann erhebliche Auswirkungen auf spätere Änderungsmöglichkeiten durch das Finanzamt haben.
📅 Fristen Einkommensteuer 2025
Ohne Beratung: 31. Juli 2026
Mit Steuerberater: 28. Februar 2027
🎯 Fazit
2025 ist kein Reformjahr, aber ein Jahr mit Details.
Gerade die neuen Ankreuzfelder sind kein „Formular-Kleingedrucktes“, sondern können strategisch relevant sein.
Wenn du dir unsicher bist, ob und wo du bewusst von Verwaltungsauffassungen abweichst oder komplexe Sachverhalte sauber dokumentieren solltest:
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📌 Kapitelmarken
0:00 Intro
2:25 Grundfreibetrag 2025
4:34 Solidaritätszuschlag
6:11 Kindergeld & Kinderfreibetrag
8:31 Kinderbetreuungskosten (80%-Regelung)
9:31 Photovoltaik 30 kWp-Regelung
11:19 Krankenkassen-Bonus bis 150 €
13:39 Neue Ankreuzfelder im Mantelbogen
14:54 Steuerrechtsänderungen und praktische Ausführung kritisch betrachtet
22:37 Fristen 2025