第13期 | 见过制度 vs. 建过制度，你到底该招谁？

本期简介：

“招人时，大厂出身的“正规军”和草根起家的“游击队”该怎么选？本期节目帮你拆解三类人才的本质区别，并给出可落地的招聘策略。

� 本期金句摘录

见过制度的人，帮你打开眼界。

建过制度的人，帮你解决当下。

而两种兼具的人，帮你连接现在和未来。

如果你能找到第三种人，恭喜你。

如果暂时找不到——先把A和B用好，也是一种本事。

�推荐人群

正在为公司招管理者而头疼的创始人、CEO

负责招聘和人才盘点的人力资源从业者

对自己职业路径感到迷茫的中层管理者

任何对组织建设和人才识别感兴趣的职场人

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� 关于主播：

风控审计大表姐，二十年内控审计工作经验，CPA、CIA，前四大审计师，上市公司内控内审总监。

专注企业内控、反舞弊与审计监察实战经验分享。全网同名，欢迎关注。

第12期 | 凡举报必调查，正在废掉你的审计团队

本期简介：

“凡举报必调查”——听起来很负责，但正在拖垮中小民企的审计团队。

两个审计人员，全年无休查同事摸鱼、考勤造假、男女关系……真正的大案要案反而没精力管。本期节目，大表姐和你聊聊为什么这个原则不合理，以及中小民企到底该怎么处理举报。

� 核心观点：

中小民企审计资源极其有限，必须做线索筛选

“凡举报必调查”是用战术勤奋掩盖战略懒惰

老板推行此原则，本质是不自信、不信任、不尊重专业

人人走举报通道，会导致组织秩序混乱

审计查“钱和权被滥用”，不查“人和人闹矛盾”

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第11期 | 流程、制度、内控三者的关系

核心要点：

� 关键问题：

为什么技术出身的领导常说“有流程就够了”？

设计变更流程走完了，为何生产还是用旧图纸？

有流程了，企业仍然有浪费的根源是什么？

� 三层结构理论：

流程是“点” - 单个环节的操作标准

每个流程图都是一个控制点

只管“这个环节怎么做”

局限：点与点之间是断开的

制度是“线” - 连接各环节的强制规则

在“设计变更”与“生产执行”间架桥

必须通知谁、何时通知、如何确认

从“零散操作”到“系统协作”的关键

内控是“面” - 确保执行并持续优化的机制

监控：每周跑数据，看制度执行率

检查：抽查系统确认是否真实执行

改进：分析问题，优化制度本身

适合人群：

技术转管理的团队领导者

创业公司创始人

企业中层管理者

对组织管理感兴趣的所有人

延伸思考：

你的团队目前处于“点、线、面”哪个阶段？

如何用这个框架诊断部门协作问题？

个人工作中如何应用“点线面”思维？

互动话题：

你在工作中遇到过哪些“流程断了”的情况？欢迎在评论区分享你的经历。

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第10期 | 做审计那些年，我踩过的坑

内容概要：

大表姐干了二十年审计，虽然做出了一些成绩，但也踩过一些坑。

本期节目，我想聊聊我职业生涯中，两个记忆犹新的“大坑”。

希望我的这些真实经历和复盘，能够帮助大家少踩坑，职业之路更顺。

适合谁听：

企业内部审计、风险控制从业者（尤其是初、中级）

对企业内部控制、职场政治、专业生存感兴趣的管理者或员工

风控、监察、合规相关岗位的职场人

对审计职业发展感兴趣的在读学生

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第9期 | 四大和内资所有什么区别？

内容概要：
又到毕业季，审计新人面临经典职业选择题：国际四大会计师事务所 vs 国内领先事务所？本期节目打破“哪个更好”的简单对比，从一线实务角度，深入分析两个选择的本质差异，帮你找到真正适合自己的职业起点。

核心观点摘录：
平台不能替代个人努力：再好的平台也无法让被动应付的人自动成长
四大特点：体系规范、国际化视野、深度专业培养、路径清晰
内资所特点：灵活务实、本土化深入、广度经验积累、机会多元
选择逻辑：没有绝对正确的选择，只有适合自己的选择
专业基础共通：扎实的准则功底、持续学习能力、商业思维、职业操守

适合人群：
财会、审计、金融等相关专业应届毕业生
考虑转换赛道的1-3年职场新人
对审计职业发展感兴趣的在读学生
希望了解审计行业现状的职场人士

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第8 期 | 案例分析：广告费余额暴露的业财协同问题

内容概要：

在本期节目中，我们复盘了一个来自公司内部的真实案例：内审部门在做广告费专项审计时，发现一笔42万元的广告费余额，静卧在公司的抖音平台账户中，而公司财务账上却早已将其作为费用核销计入费用。这个看似简单的“记账错误”，像一枚棱镜，折射出财务与业务在协同中常见的三层断裂：认知偏差、流程断点与目标错位。我们将一起探讨：

财务眼中的“费用”与业务操作的“充值-消耗”，为何会走向两个平行世界？

当管控流程在“付款”环节戛然而止，会埋下怎样的效率与风险隐患？

从“管控博弈”转向“价值协同”，财务与业务可以立即着手的三件小事。

这不是一场理论说教，而是一次基于真实困境的复盘与解法探讨。

时间戳导航：

00:00-01:30 开场：从一笔“消失”的广告费说起

01:30-05:00 案例还原：42万余额从何而来？审计发现了什么？

05:00-10:30 三层剖析：核算为何失真？效率如何流失？风险盲点在哪？

10:30-14:30 解决思路：统一认知、填补流程、对齐目标的具体建议

14:30-15:30 总结：业财协同，始于具体的理解与行动

互动与反馈：

在工作中，你是否也遇到过类似的“业财沟通壁垒”？

对于推动财务与业务更有效地协同，你有什么经验或困惑？

欢迎在播客评论区留言，与我们交流。

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本期标题：《那些把我们逼疯的复杂流程，到底保护了谁？》

本期核心：从两个真实的审计案例出发，探讨在企业信息化、流程化浪潮中，是“人”重要，还是“系统”重要。揭示过度复杂的流程如何从“保护罩”异化为“责任黑洞”。

关键金句 (摘录)

“复杂，没有带来安全，反而催生了系统性造假和控制彻底失效。”

“再精密、再复杂的系统流程，都绕不过一个不负责任、不动脑筋的‘点击’。”

“信息化和流程，本应是人类智慧和责任感的延伸，但在这些故事里，它们却成了人类惰性和懦弱感的保护壳。”

“责任，在‘人’的身上，而不在‘系统’身上。工具没有意志，但使用工具的人有。”

“这些复杂的流程，到底保护了谁？它似乎完美地保护了那个‘害怕承担责任的人’。”

“我们需要的，不是更复杂的系统，而是更清醒、更担当的我们。”

延伸思考 (供听众参考)

在你的工作中，是否有过被“复杂流程”困扰的时刻？你觉得它真正防范了风险，还是主要制造了麻烦？

作为流程的“设计者”或“执行者”，你认为自己可以在哪个环节做得更好，以打破“流程性逃避”的怪圈？

一个理想的、既能控制风险又不扼杀效率的流程，应该具备哪些特征？

本期节目中的所有案例均基于真实观察，为保护相关方信息，已进行脱敏处理。

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第6期 | 当我审计的领导，成了我的上司……——一个资深审计人的沟通破局之路

本期简介：

审计过的人，后来成了我的上司。这关系该如何处？

我用20年审计生涯的两个真实案例，分享如何把一份可能“得罪人”的审计报告，变成赢得信任的桥梁。这不仅是审计心法，更是所有需要“说真话、推改变”的职场人，化解对立、建立信任的沟通艺术。

你将听到：

一个教训：报告被领导激烈驳回，问题出在哪？

一个转变：从“找茬者”到“共建者”的思维革命。

一个动作：报告发出前，必须做的“关键人预期管理”。

一个故事：审计的副总成了我领导，当初“坚持原则不删问题”的冲突，如何最终换来了极大的信任与授权？

核心金句：

真正的专业沟通，是在坚守底线的前提下，用最建设性的方式达成共识。

破局的关键，不在于你发现了多精妙的问题，而在于你如何带着问题，去赢得信任。

你有过类似的职场关系转变吗？欢迎在评论区分享你的故事。

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主要内容

本期节目从企业真实场景出发，清晰拆解合规与审计的核心职能，纠正企业对合规管理的普遍误区。同时讲解两者如何协同工作，形成风险识别、控制、整改的完整闭环，帮助企业真正实现 1+1>2 的风控效果。

核心要点

合规：确保业务行为符合法律法规与公司制度，侧重事前预防、事中控制

审计：独立监督业务是否在规则内执行，不受其他部门干预，侧重事后检查

很多企业无专职合规岗，常由法务、财务、总经办或审计兼任

合规与审计目标一致、方法相通，必须联动才能发挥最大价值

两者共同识别风险、强化控制、发现问题、实施整改，形成风控闭环

【核心摘要】

本期大表姐分享了近期辅导一家上市民营企业的真实案例：这家营收几亿的公司，老板认为：“不需要制度，靠亲力亲为就够了”。

针对这一极具代表性的管理误区，大表姐从20年审计风控经验出发，拆解了“人治”的隐形风险，厘清了制度的真正价值——它不仅是合规的底线，更是经验的传承，更是业务发展的助推器。

【本期金句】

1. 公司没有制度：能活，但活不久；能赚，但赚不稳；能小，但做不大。

2. 制度，不仅仅是用来管人的，它更是管理经验的传承。把“人身上的经验”变成“公司里的制度”，企业才能摆脱对个人的依赖。

3. “制度束缚业务”是老板最大的误区，好的制度是业务的安全带，不是绊脚石。

4. 亲力亲为，是创业的起点；建立制度，才是企业的底线。

5. 企业没出问题，不代表没有问题，是问题还没爆发。

6. 上市公司无制度，是埋在合规路上的定时炸弹。

7. 从“人治”到“法治”，是企业成熟的标志，也是老板成熟的标志。

你身边有没有“靠老板个人能力运转”的公司？

你是否经历过因“无制度传承”导致的工作断层？

欢迎在评论区留言分享，我们一起避坑！