Relatore: Pasquale Mazzitelli – Consulente sulla normativa antiriciclaggio

Programma:
» Individuazione delle società cartiere
» Operatività connessa con gli illeciti fiscali
» Tecniche di riciclaggio

Relatore: Giampietro Teodori – Dottore Commercialista e Revisore Legale in Roma

Programma:
» Il sistema delle fonti del diritto tributario: gerarchia, fonti nazionali, europee ed internazionali
» I principi fondamentali del diritto tributario nell’Ordinamento Italiano ed Eurounitario
» Le fonti del diritto doganale: normativa nazionale, il Codice Doganale dell’Unione (CDU) e gli accordi internazionali
» I tributi doganali: descrizione, funzione e classificazione
» Il rapporto doganale
» L’Autorità e gli uffici doganali
» L’obbligazione doganale e il debitore
» Operazioni doganali di merci in importazione ed esportazione

Programma:
• Trust interno regolato dalla legge di San Marino
• Trust con trustee sanmarinese e regolato dalla Legge di San Marino
• Vantaggi e possibili criticità

Relatore: Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona

Programma:
• Trust interno regolato dalla legge di San Marino
• Trust con trustee sanmarinese e regolato dalla Legge di San Marino
• Vantaggi e possibili criticità

Relatori:
• Ermenegildo Mario Appiano - Avvocato in Torino e Professore presso l’istituto universitario salesiano di Torino
• Andrea Ferrari - Avvocato in Asti

Programma:
» Vino naturale: di cosa si tratta?
» La posizione dell’Unione Europea e di alcuni Stati membri:
» il quadro giuridico di riferimento
» indicazioni sulla salute
» tutale dei consumatori contro le indicazioni ingannevoli
» eventuali ostacoli alla libera circolazione del vino etichettato come “naturale”
» apposizione di marchi privati sull’etichetta

Relatore: Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona

Relatore: Roberto Zanchetta, Avvocato Civilista e Fallimentare in Treviso

Programma:
» Le modifiche rese necessarie dall’attuale contesto emergenziale e la legge 18.12.2020 n. 176 di conversione del decreto legge 137/2020 (c.d. maxi decreto ristori);
» L’ampliamento della nozione di consumatore (art. 6, comma 2 lettera b);
» Casi di esclusione dalla procedura (articolo 7, comma 2);
» Il nuovo concetto di procedure familiari (art. 7 bis);
» La falcidia dei debiti derivanti da contratti di cessione del quinto ed il favor legislativo nei confronti del mutuo ipotecario (art. 8, commi 1 bis e ter); la falcidia dell’iva;
» Il creditore che non abbia colpevolmente accertato il cosiddetto merito creditizio (articolo 12 comma 3 ter) e la mancanza di adesione dell’Amministrazione Finanziaria (articolo 12 comma 3 quater);
» Il nuovo concetto di debitore incapiente (articolo 14 quaterdecies).

Relatore: Luca Lanzi – Avvocato penalista in Roma ed Esperto in Scienze Forensi

Programma:
1. Le investigazioni difensive come strumento di attuazione del principio della parità delle parti nel procedimento penale: fondamenti normativi nazionali e sovranazionali
1.1. L’art. 6 della Convenzione Europea sui Diritti dell’Uomo
1.2. Gli artt. 24, 27 e 111 della Costituzione
1.3. Gli artt. 327bis e 391bis e ss. del Codice di Procedura Penale
1.4. Le “Regole di comportamento del penalista nelle investigazioni difensive” dell’UCPI
2. Finalità e tempi delle investigazioni difensive
3. I soggetti legittimati: il difensore (e il suo sostituto), gli investigatori privati autorizzati e i consulenti tecnici
4. L’atto legittimante: forma e contenuto della nomina del difensore
4.1. Le investigazioni difensive preventive
5. L’attività investigativa difensiva
5.1. Il colloquio, la ricezione di dichiarazioni e l’assunzione di informazioni dalla persona informata sui fatti: avvisi, documentazione, casi particolari e patologie
5.2. La richiesta di documentazione alla Pubblica Amministrazione
5.3. L’accesso ai luoghi
6. Il fascicolo del difensore
7. L’utilizzazione della documentazione delle investigazioni difensive
8. Le investigazioni difensive: brevi riflessioni conclusive a vent’anni dall’entrata in vigore della L. 397/2000

Relatore: Roberto Zanchetta – Avvocato Civilista e Fallimentare in Treviso

Programma:
» Richiami normativi riguardanti i procedimenti di composizione delle crisi da sovraindebitamento;
» Presupposti oggettivi di non fallibilità: i requisiti dimensionali di cui all’art. 1.2 l.f.; presupposti soggettivi per accedere alla procedura: meritevolezza, diligenza e non colpevolezza;
» Le diverse modalita’ di soluzione della crisi da sovraindebitamento;
» Il gestore della crisi: ruolo, iscrizione nell’elenco del ministero della giustizia e regime dei compensi (d.m. 202/2014);
» Le impugnazioni;
» Le condizioni per ottenere l’esdebitazione – c.d. fresh start – come termine delle fasi procedurali ed il relativo procedimento con riguardo alla relazione dell’occ;
» Eventuali reati nelle procedure di composizione della crisi.

Relatore: Matteo Busico - Dottore Commercialista e Docente di Diritto Tributario

Programma:
» Le caratteristiche dell’impugnazione per revocazione;
» I motivi di revocazione cd. ordinaria e straordinaria;
» Le sentenze revocabili;
» Cumulabilità con il ricorso per cassazione;
» I termini per la proposizione dell’impugnazione;
» L’errore di fatto revocatorio.