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Vermögen weitergeben, ohne die Zügel aus der Hand zu geben: Wir nehmen dich mit durch die wichtigsten Schritte einer vorweggenommenen Erbfolge und zeigen, wie eine Familiengesellschaft Werte schützt, Steuern senkt und Familienfrieden wahrt. Aus der Praxis für die Praxis erklären wir, warum das Bündeln von Immobilien und anderem Vermögen in einer Kommanditgesellschaft Klarheit schafft, Erträge gezielt verteilt und Pflichtteilsrisiken reduziert. Du erfährst, wie Freibeträge bei Schenkung und Erbschaft optimal genutzt werden und warum die Zehn-Jahres-Regel so mächtig ist.

Wir führen ein realistisches Beispiel durch: Ein Vater bringt Mietshäuser in eine KG ein, beteiligt Ehefrau und drei Kinder, bleibt als Komplementär voll entscheidungsfähig und sichert sich eine überproportionale Gewinnbeteiligung. So kombiniert er Ordnung, Fairness und Führung. Gleichzeitig profitieren die Kinder von niedrigeren Einkommensteuersätzen, weil Erträge anteilig ihnen zugerechnet werden. Das senkt die Gesamtsteuerlast und verteilt Liquidität dahin, wo sie am meisten bewirkt, ohne die Handlungsfähigkeit des Familienoberhaupts zu beschneiden. Ein weiterer Pluspunkt: Wertsteigerungen nach der Übertragung entstehen bei den Kindern und erhöhen nicht mehr den späteren Nachlass.

Dabei gehen wir auf die wichtigsten Stellschrauben ein: klare Gesellschafterverträge, geschützte Stimmrechte, definierte Informationsrechte und ein Rahmen, der Zersplitterung und ungewollten Zugriffen vorbeugt. Wir sprechen offen über Fallstricke, etwa die korrekte Bewertung von Immobilienanteilen, die Dokumentation von Schenkungen und die sorgfältige Planung weiterer Übertragungen nach zehn Jahren. Wenn du planst, Immobilienvermögen, Beteiligungen oder Wertpapierportfolios zu sichern, findest du hier konkrete Anhaltspunkte für eine rechtssichere, steuerlich kluge und familienfreundliche Gestaltung.

Hör rein, abonniere den Kanal und teile die Folge mit jemandem, der gerade seine Nachfolge plant. Deine Fragen zur Familiengesellschaft sind willkommen – schreib uns eine Nachricht oder buche dir ein Gespräch. Abonniere, bewerte und sag uns, welche Themen wir als Nächstes vertiefen sollen.

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Ein Ferienhaus im Ausland klingt nach Freiheit, erinnert an Sommerabende und Ruhe – doch bei Erbschaft und Schenkung kann es schnell teuer werden. Wir nehmen dich mit durch die wichtigsten Stellhebel, die entscheiden, ob du von echten Vergünstigungen profitierst oder in die Falle doppelter Besteuerung tappst. 

Gemeinsam mit Steuerberater Uli Reiz aus dem Norden von München sprechen wir über die Praxis: Wie funktioniert der 90-Prozent-Ansatz bei vermieteten Auslandsimmobilien wirklich? Warum sind EU, EWR und Drittstaaten unterschiedlich zu behandeln, und woran erkennst du, ob ein Staat beim Erbschaftsteuer-Informationsaustausch mitzieht? Wir beleuchten die heikle Schnittstelle zwischen Vermietung und Eigennutzung, zeigen eine praxistaugliche Lösung mit vorheriger Vermietung an das künftige Kind.

Ein großer Teil der Probleme entsteht neben der Immobilie: Hausrat, Einrichtung und ausländische Bankkonten. Wir klären, warum Zahlungsmittel oft doppelbesteuert werden und warum die Anrechnung ausländischer Steuer auf deutsche Erbschaftsteuer beim Konto regelmäßig scheitert. Zusätzlich gehen wir auf das Vermächtnis ein und zeigen, weshalb diese Gestaltungsform oft die Anrechnung verhindert und die Steuerlast verdoppeln kann. 

Wenn dir diese Folge geholfen hat, abonniere den Podcast, teile ihn mit jemandem, der eine Auslandsimmobilie besitzt, und hinterlasse uns eine Bewertung mit deiner wichtigsten Erkenntnis. 

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Wenn es um Steuern geht, suchen viele Menschen nach legalen Wegen, ihre Belastung zu reduzieren. Eine vermeintlich einfache Lösung liegt im Wegzug ins Ausland – etwa nach Österreich, wo die Erbschaftssteuer abgeschafft wurde, oder in die Schweiz, wo viele Kantone keine Steuer auf Erbschaften zwischen nahen Verwandten erheben. Doch funktioniert diese Strategie wirklich?

In diesem aufschlussreichen Beitrag entlarvt Steuerberater und Fachberater für Unternehmensnachfolge Uli Reitz den Mythos der Steuerflucht durch Auswanderung. Anhand konkreter Beispiele demonstriert er, warum der deutsche Fiskus nicht so leicht loslässt. Die deutsche Erbschaftssteuer greift bereits, wenn nur eine von drei Bedingungen erfüllt ist: Entweder der Erblasser oder der Erbe ist in Deutschland ansässig, oder es existiert Vermögen wie Immobilien im Inland.

Besonders aufschlussreich sind die detaillierten Fallbeispiele eines Unternehmers, der seinen Lebensabend in Österreich verbringt. Auch nach seinem Tod bleibt die volle deutsche Steuerpflicht bestehen, wenn sein Erbe in Deutschland lebt. Selbst wenn beide Parteien auswandern, hat der Gesetzgeber vorgesorgt: Deutsche Staatsangehörige müssen mindestens fünf Jahre im Ausland gelebt haben, um der deutschen Erbschaftssteuer zu entgehen.

Diese fachkundige Analyse zeigt eindrucksvoll: Steueroptimierung durch Wegzug ist ein langfristiges, komplexes Unterfangen – und kein schneller Trick zur Steuervermeidung. Wer über internationale Vermögensnachfolge nachdenkt, sollte die weitreichenden steuerlichen Konsequenzen gründlich durchdenken und professionelle Beratung in Anspruch nehmen.

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Der Tod eines Familienmitglieds bringt nicht nur emotionale Herausforderungen mit sich, sondern oft auch unerwartete steuerliche Belastungen. Steuerberater Uli Reitz enthüllt eine überraschende Lösung für ein klassisches Problem des Berliner Testaments: den Verlust wertvoller Steuerfreibeträge.

Wenn Ehepartner sich gegenseitig zu Alleinerben einsetzen, gehen die 400.000 Euro Freibetrag pro Kind zum erstversterbenen Elternteil verloren. Doch es gibt einen eleganten Ausweg: Die "Pflichtteilsgeltendmachung im Guten". Anders als der Name vermuten lässt, handelt es sich hierbei nicht um eine konfliktbeladene Auseinandersetzung, sondern um ein einvernehmliches steuerliches Gestaltungsinstrument.

Besonders faszinierend ist die Möglichkeit, durch geschicktes Timing der Pflichtteilsgeltendmachung sogar Freibeträge mehrfach zu nutzen. Bei früheren Schenkungen, die noch innerhalb der Zehnjahresfrist liegen, kann durch bewusstes Abwarten der Geltendmachung ein bereits genutzter Freibetrag erneut in Anspruch genommen werden. Diese legalen Gestaltungsmöglichkeiten zeigen, dass selbst nach Eintritt des Erbfalls noch erhebliche Steueroptimierungen möglich sind.

Abonnieren Sie unseren Kanal und aktivieren Sie die Benachrichtigungen, um keine weiteren wertvollen Tipps zur Erbschafts- und Steueroptimierung zu verpassen. Im nächsten Video geht es um den Verzicht auf die Geltendmachung eines Pflichtteils gegen Leistung einer Abfindung – eine weitere kreative Möglichkeit zur Steuerersparnis in der Nachlassplanung.

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Die Episode behandelt die anstehenden Änderungen der Erbschaftssteuer ab 2025, die für Erben von großer Bedeutung sind. Die Erhöhung des Erbfallkostenpauschbetrags sowie neue Regelungen zur Steuerstundung und Verbindlichkeiten beeinflussen, wie Erben zukünftig mit ihren Verpflichtungen umgehen müssen. 
• Erhöhung des Erbfallkostenpauschbetrags von 10.300 Euro auf 15.000 Euro 
• Zinslose Steuerstundung bei Wohnimmobilien für bis zu zehn Jahre 
• 10 Prozent Abschlag bei der Bewertung von Immobilien aus Drittstaaten 
• Anpassung beim Abzug von Verbindlichkeiten bei beschränkter Erbschaftsteuerpflicht

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Die Episode behandelt die häufigsten Fehler bei der Immobilienbewertung im Rahmen von Erbschafts- und Schenkungssteuer. Es werden die Bewertungsmethoden, die Rolle des Gutachterausschusses und Möglichkeiten zur Anfechtung von Finanzamtswerten erläutert.

• Die Bedeutung der Immobilienbewertung in Erbschaftsangelegenheiten 
• Fünf häufige Fehler bei der Wertansetzung 
• Ertragswert-, Sachwert- und Vergleichswertverfahren erklärt 
• Rolle und Bedeutung des örtlichen Gutachterausschusses 
• Herausforderungen der Bewertung ausländischer Immobilien 
• Möglichkeiten zur Anfechtung von hohen Steuerwerten 
• Praktische Tipps zur Immobilienbewertung für Erben

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Erben eines Hauses kann schnell zur finanziellen Herausforderung werden. Welche versteckten Kosten und Verpflichtungen bringt das neue Gebäude-Energie-Gesetz ab 2024 für Immobilienerben mit sich? Uli Reitz, erfahrener Steuerberater aus dem Norden von München, gibt einen Überblick über die  energetischen Sanierungspflichten, die Erben treffen können. Er erklärt, wie das neue Gesetz Erben dazu zwingt, teure Renovierungsmaßnahmen vorzunehmen und welche finanziellen Folgen drohen, wenn diese nicht innerhalb der vorgeschriebenen Frist von zwei Jahren umgesetzt werden.

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In dieser Episode nehmen wir das komplexe Thema der Erbschaft von Immobilien in Erbengemeinschaften unter die Lupe. Wir diskutieren die steuerlichen Vergünstigungen, die Erben in Anspruch nehmen können, und befassen uns mit den Herausforderungen, die häufig auftreten. 
 
• Steuerfreistellungen für das Familienheim und dessen Anforderungen 
• Wichtige steuerliche Vorteile bei vermieteten Immobilien 
• Vorgehen bei der Veräußerung von Immobilien innerhalb der Erbengemeinschaft 
• Laufende steuerliche Verpflichtungen der Erbengemeinschaft 

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Erfahren Sie, wie Sie steuerliche Fallstricke in Erbengemeinschaften vermeiden können, und sichern Sie sich wertvolle Einblicke in die komplexe Welt der Erbschafts- und Einkommenssteuerpflichten. Steuerberater Uli Reitz, Fachberater für Unternehmensnachfolge, begleitet Sie durch die Herausforderungen, die auf Erbengemeinschaften zukommen können. Wir beleuchten die steuerlichen Verpflichtungen der Erben als Gesamtrechtsnachfolger, von der Einreichung der letzten Steuererklärung des Verstorbenen bis hin zur Auseinandersetzung der Gemeinschaft. Ein besonderes Augenmerk liegt dabei auf den Ausnahmen der Gesamtrechtsnachfolge im Steuerrecht und den wichtigen Schritten, die Erben einleiten müssen, um den Überblick zu behalten.

Wir werfen außerdem einen genauen Blick auf die steuerlichen Implikationen beim Verkauf von Grundstücksanteilen innerhalb der Erbengemeinschaft. So klären wir, ob solche Verkäufe als private Veräußerungsgeschäfte einkommensteuerpflichtig sind und welche Konsequenzen daraus für die Erben entstehen können. Oft sind sich Erbengemeinschaften der steuerlichen Konsequenzen ihrer Entscheidungen nicht voll bewusst, was zu Problemen führen kann. Lassen Sie uns Ihnen helfen, informierte Entscheidungen zu treffen und den Überblick über steuerliche Verpflichtungen zu bewahren, um unangenehme Überraschungen zu vermeiden. Begleiten Sie uns auf dieser informativen Reise und profitieren Sie von praktischen Tipps direkt vom Experten.

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Der Fokus dieser Episode liegt auf den steuerlichen Herausforderungen von Erbengemeinschaften. Es werden konkrete Beispiele vorgestellt, die zeigen, wie wichtig die richtige Testamentsgestaltung ist, um Steuerfallen zu vermeiden, und es werden Lösungen zur Reduzierung der Steuerlast vorgeschlagen. 
• Herausforderungen von Erbengemeinschaften und häufige Konflikte 
• Beispiel einer Familie mit Unternehmen und Depot als Erbschaft 
• Erklärung der steuerlichen Last für Miterben und deren Erbanteile 
• Probleme durch Teilungsanordnungen und deren Auswirkungen auf die Steuerlast 
• Bedeutung der Unternehmensvererbung und mögliche steuerliche Vergünstigungen 
• Darstellung des Begünstigungstransfers und dessen Relevanz