Paolo Gaeta & Associati - Trust Talks

Ben trovati, sono Paolo Gaeta e questo è Il podcast della serie trust talks oggi è dedicato alla normativa antiriciclaggio applicata ai trust e in particolare al caso in cui trustee sia una società (quella che comunemente denominiamo trust company in quanto ha come oggetto sociale proprio l’assunzione dell’incarico di trustee).

L’antiriciclaggio è tema di grande interesse pratico per banche e operatori che intrattengono come trustee rapporti finanziari, per questo è importante chiarire alcuni aspetti tecnici della normativa che se mal interpretati possono generare situazioni di confusione e pancomunicazione che vanno nella direzione opposta a quella voluta dalla legge; affrontiamo il tema con un avvocato esperto di antiriciclaggio che ha lavorato per decenni nel settore delle società fiduciarie, fondatore dell’associazione italiana che si occupa di antiriciclaggio denominata Assoaml, amministratore di accosgroup, l’avv. Fabrizio Vedana.

Per la puntata di oggi del nostro podcast sul mondo dei trust e del wealth management è con noi l’avv. Saverio Bartoli, autore di numerose pubblicazioni in materia di trust e da ultimo un libro intitolato “Trust e affidamento fiduciario. Applicazioni in Italia della legge di San Marino”. Ne discutiamo oggi in anteprima nell’attesa che sia nelle librerie edito da Giuffrè.

Ben trovati nella Trust talks dello Studio Paolo Gaeta. Il nostro viaggio nel mondo del trust e del wealth mànagement oggi ci permette di incontrare il dott. Luigi Belluzzo. Dottore commercialista socio dello studio Belluzzo International Partners, appena nominato membro del consiglio europeo della Society of trust and estate practitioners.

Luigi Belluzzo è docente presso Sda Bocconi School of Management a Milano dove insegna pianificazione patrimoniale oltre ad essere autore di varie pubblicazioni e relatore presso il Master Tributario de Il Sole 24 Ore.

Ben trovati per una puntata del podcast dello Studio Paolo Gaeta sul mondo dei trust e del wealth management, oggi abbiamo il piacere di avere con noi un esponente di rilievo del mondo del wealth management europeo, consulente per istituzioni nazionali e sovrannazionali il cui curriculum vitae è difficile sintetizzare e per il quale citiamo solamente l’ultimo riconoscimento in ordine cronologico che è la Laurea honoris causa dell’Università di Zurigo conferita per la pluriennale lotta contro la criminalità economica, in particolare contro il riciclaggio, ed anche per il contributo scientifico allo sviluppo del diritto penale economico, è con noi il Professore Paolo Bernasconi.

Bentrovato, sono Paolo Gaeta e questo è il podcast della serie Trust Talks dello Studio Paolo Gaeta.

Il nostro viaggio nel mondo del trust e del wealth management oggi va in una direzione interessate e poco trattata, agli aspetti del diritto penale che possono riguardare una operazione di segregazione dei beni, dal momento della sua dotazione alle fasi di vita del trust. Un tema che richiede un approccio attento alle fasi di progettazione dei trust che coinvolge anche l’avvocato penalista.

Ne parliamo con l’avvocato penalista Andrea Soliani, laureato alla Statale di Milano nel ’99 attualmente Presidente della Camera Penale di Milano. L’avv. Soliani è altamente specializzato nell’ambito della tutela dei professionisti e di coloro che operano in ambito di impresa, oltre che delle problematiche attinenti la pubblica amministrazione.

Questa puntata del podcast dello Studio Paolo Gaeta sul mondo del trust e del wealth management oggi ci fa incontrare l’avv. Alessia Paoletto, partner londinese del team “Private Client and Tax” dello studio internazionale Withers, uno studio fondato nel 1896 e con più di 17 sedi in diverse giurisdizioni e con il piu grande team private client a livello internazionale.

L’avvocato Paoletto ha la doppia qualifica di avvocato italiano e solicitor inglese ed opera nel settore della pianificazione patrimoniale e successoria internazionale, con competenze specifiche nel diritto fiscale e di trust e nel coordinamento e mitigazione delle norme di conflitto tra i sistemi di common e civil law. Alessia Paoletto è responsabile dell’Italian Desk della sede londinese di Withers.

Ad ottobre di quest’anno è nata, a San Marino, l’Accademia del Trust, su impulso dell’Ordine Professionale degli Avvocati e Notai, dell’Ordine dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili, dei Trustee professionali e Agenti Residenti abilitati dalla Banca Centrale di San Marino.

Le finalità istituzionali dell’Accademia del Trust sono quelle di contribuire alla promozione ed alla diffusione del Trust sammarinese, quale strumento in grado di raggiungere soluzioni stabili ed efficienti a servizio di famiglie e imprese, e di diffondere e favorirne l’approfondimento teorico-pratico.

Nell’ambito di queste finalità, l’Accademia del Trust organizza a partire dal prossimo 30 novembre 2020, un percorso destinato a tutti gli studiosi che desiderino approfondire in maniera specialistica il Trust sammarinese e, altresì, rivolto ai professionisti che intendano conseguire l’abilitazione di Trustee professionale.

Ne parliamo con una componente del direttivo dell’Accademia del Trust, la commercialista Monica Bollini.

Eccovi la puntata di questa settimana del podcast della serie Trust Talks dello Studio Paolo Gaeta; il nostro viaggio nel mondo del trust e del wealth management continua nella direzione di incontrare i più grandi esperti italiani e internazionali del settore.

Oggi parleremo di arte e trust con l’avvocato Nicola Canessa, dal 2018 responsabile del dipartimento di Art Law di CBA Studio Legale e Tributario con sede a Milano e di cui è partner. L’avv. Canessa è socio fondatore della Associazione “Il Trust in Italia” e membro della “Society of Trust and Estate Pratictioners”. Autore di numerose pubblicazioni su argomenti inerenti il “wealth management”, l’ultima delle quali intitolata “Gestione, valorizzazione e trasmissione dei patrimoni artistici di famiglia” edito da Franco Angeli, 2018.

Oggi il podcast dello Studio Paolo Gaeta sul trust e il wealth management è incentrato su un argomento delicato che interessa il patrimonio e i diritti speciali di alcuni familiari: la “successione necessaria”, la quota del patrimonio ereditario riservata ai legittimari. Una significativa limitazione alla libertà di poter disporre dei propri beni per testamento prevista dalla legge a vantaggio del coniuge, figli e, in assenza di figli, ascendenti.

Un sistema di norme non presente in altri Stati occidentali che si muovono su principi legali e sociali molto diversi, pensiamo agli USA dove il testatore è libero di disporre come meglio crede dei propri beni e non di rado gli imprenditori lasciano ai figli solo percentuali marginali delle aziende di famiglia. Ciò ha un importante impatto sociale importante.

Ad esempio, uno degli enti filantropici privati più grandi del mondo, la Lilly Endowment è stato creato dagli eredi del colonnello Eli Lilly, fondatore dell’azienda farmaceutica che porta il suo nome, a cui i discendenti della famiglia hanno trasferito negli anni la quasi totalità delle azioni dell’azienda e che oggi ha un patrimonio di oltre 10 miliardi di dollari utilizzati per attività filantropiche.

Affrontiamo questo tema con l’avv. Valentina Ottani Sconza partner dello studio Vicari Associati di Milano che ha pubblicato diversi lavori sull’argomento ed è una profonda conoscitrice di operazioni di pianificazione successoria complesse oltre ad essere docente presso la Business School de “Il Sole 24 Ore” e spesso relatore a convegni e seminari in Italia e in Svizzera.

Il podcast di oggi prosegue il nostro viaggio nel mondo del trust e del wealth management con i più grandi esperti internazionali del settore per approfondire la conoscenza dei fenomeni più interessanti e attuali.

Oggi incontriamo una persona con doti professionali, accademiche e personali non comuni, professore di diritto dei trust al King’s College di Londra, giudice della Corte dei Trust di San Marino, solicitor in Inghilterra, Svizzera e British Virgin Island, partner dello studio legale internazionale con sede a Londra, Mishcon de Reya, è con noi oggi il prof. Filippo Noseda.

Con lui parleremo della norma antiriciclaggio che prevede l’istituzione del registro dei titolari effettivi e dell’impatto che questo registro, come anche le norme sul FATCA ed il CRS hanno sulla privacy.

Studio Paolo Gaeta, Milano Napoli. Trust and Estate Practitioner.