Der Traum von der eigenen Immobilie auf Mallorca ist für viele Menschen Realität geworden – doch was passiert, wenn man sich entscheidet zu verkaufen? Denn besonders Nichtresidenten stehen vor steuerlichen Herausforderungen im Heimatland und auch in Spanien selbst. Welche steuerlichen Aspekte müssen beachtet werden, und wo fallen überhaupt Steuern an?

In dieser Folge des Willi-pedia Podcasts spricht Jörg Jung mit Christian Plattes, Asesor Fiscal der PlattesGroup und Leiter des Kompetenzzentrums Wohn- und Ferienimmobilien, über die wichtigsten steuerlichen und rechtlichen Besonderheiten beim Immobilienverkauf in Spanien.

Weitere Infos zum Verkauf der Mallorca-Immobilie

Eine Erbschaft schon zu Lebzeiten vornehmen: Nachdem wir in den vergangenen Willi-pedia-Podcast-Episoden die verschiedenen Formen der Vermögensweitergabe wie Erben oder Schenken sowie deren Vor- und Nachteile analysiert haben, geht es in dieser Folge um den Nachfolgepakt. Der Steuerexperte und Leiter der Abteilung Residenten bei der PlattesGroup, Thomas Fitzner, erklärt diese Optimierungsmethode, die es nur in einigen Regionen Spaniens gibt, unter anderem auf Mallorca - allerdings nur unter ganz bestimmten Voraussetzungen …

Zu unserem Steuerrechner der spanischen Erbschaftsteuer

Es gibt viele Arten, sein Vermögen an die nachfolgende Generation zu übertragen. Gerade im internationalen Kontext warten dann aber steuerliche Hürden, die im maximalen Fall sogar zum großen Schadenereignis werden können. Vor allem beim plötzlichen Erbfall stehen die Nachkommen nicht selten vor einem Mount Everest der Formalitäten und fiskalen Forderungen. Grund genug, schon im Vorfeld alles zu bedenken, so Thomas Fitzner, der Leiter der Abteilung Residenten in der vorherigen Podcast-Folge. Zum Beispiel könnte man über eine Schenkung nachdenken. Aber auch hier ist guter Rat eben am Ende nicht teuer…

Auf einmal ist er eingetreten, der Erbfall. Und in einer immer international mobileren Welt, folgt neben der Trauer und vieler Formalitäten auch meistens noch ein finanzieller Kraft-Akt - Die steuerlichen Folgen. Erben kann in ungünstigen Konstellationen und ohne Vorplanung extrem teuer werden. Dann geht das Analysieren los. Doch "sollte die Analyse schon weit vorher losgehen und zwar auf Ebene des zukünftigen Erblassers.", so Steuerexperte Thomas Fitzner, Leiter der Abteilung Residenten bei der PlattesGroup…

Zu unserem Willipedia Steuerrechner kommen sie hier

Ferien-Immobilie da, Vermietungslizenz da, es kann los gehen. Doch zu unbedacht darf man nicht an die Sache herangehen. Je nach Art der Ferienvermietung ist man unterschiedlich steuerpflichtig. Vermietet man selbst direkt an Dritte? Vermietet man an Plattformen, die dann auch verschiedene Modi für Kunden anbieten? Wie wird abgerechnet? Das alles erklärt uns in dieser Folge Christian Plattes, Asesor Fiscal und Leiter der Abteilung Wohn- und Ferienimmobilien bei der PlattesGroup…

In der letzten Podcast-Folge ging es mit Thomas Fitzner, dem Leiter der Residenten-Abteilung bei der PlattesGroup um das Formular 720, wonach spanische Residenten ab 50.000 Euro Wert ihr Auslandsvermögen darstellen müssen. Aus statistischen Gründen sind Immobilen, Geld und auch bewegliche Sachwerte anzugeben. Doch eines ist im Modelo 720 nicht erfasst: Die mittlerweile hoch im Kurs stehenden Krypto-Währungen im Ausland, welche nun mit dem Formular 721 angegeben werden müssen…

Neues Jahr, neues Glück und Zeit, die Steuer- und Erklärungsfristen in Spanien im Auge zu behalten. In den letzten Podcast-Folgen ging es bereits mit Thomas Fitzner, dem Leiter der Abteilung Residenten bei der PlattesGroup um die Transaktionserklärung ETE und um die berühmte Vermögensteuer. Letztere ist nicht zu verwechseln mit dem Modelo 720, die Auslandsvermögens-Erklärung, eine Information über Vermögen außerhalb Spaniens. Wann muss man die Erklärung abgeben, wo liegt der Mindestwert und welches Vermögen ist gemeint? Wir reden darüber…

Networking mit Mehrwert ist das oberste Credo der PlattesGroup und das wurde auch in diesem Jahr realisiert. Auf Mallorca, aber auch außerhalb der schönsten Insel der Welt. "Familien-Stiftungen", der große Tag des Mittelstands in Berlin, NEU DENKEN und auch das Treffen des Bundeswirtschafts-Senats auf Mallorca waren nur einige Highlights. Willipedia Podcast-Creator Jörg Jung fasst das Eventjahr 2024 zusammen.

Das gesamte Team der PlattesGroup wünscht einen guten Rutsch ins erfolgreiche und spannende Jahr 2025.

Die besinnlichen Weihnachtsfeiertage sind vorbei - Zeit, wieder ans liebe Geld zu denken. Denn am kommenden Dienstag, dem 31.12. müssen spanische Steuerpflichtige wieder ein "Foto" ihres Weltvermögens machen, um bis 30. Juni die entsprechenden Erklärungen und Zahlungen an das Finanzamt vorzunehmen. Das betrifft aber nicht alle. Wie und ab welchem Freibetrag die Vermögensteuer greift, erklärt Steuer-Experte Thomas Fitzner, Leiter der Abteilung Residenten bei der PlattesGroup…

Heute an diesem vierten Advent, geht es hier einmal nicht Steuern, Wirtschaft und Recht. Nein, der PlattesGroup-Mitarbeiter-Chor, den es vorher übrigens nicht gab, hat sich spontan zusammengefunden, um ein Weihnachtslied der besonderen Art und Weise zu singen. Viel Spaß beim Zuhören!

Die PlattesGroup wünscht allen Hörerinnen und Hörern frohe Weihnachten.