Wir haben uns kürzlich in einer Podcastfolge mit Prof. Dr. Stefan Bendlinger über das zypriotische Organschaftsmodell unterhalten, das für Mandanten in Österreich sehr attraktiv sein kann (hier ist das Video: https://youtu.be/29PE5usOl1Y?si=KmZ-zckpHlJvZT6D). In dieser Podcastfolge erklärte Herr Prof. Bendlinger die Struktur in Zypern anhand einer ähnlichen Struktur in Deutschland und Österreich. Diese wollen wir uns heute einmal näher ansehen.

Anstatt fast 50% Steuern in Deutschland nur 24% bezahlen? Wer als deutscher Unternehmer eine österreichische GmbH & Co KG gründet, kann seine Steuerlast um rund 50% senken. Diese Struktur ist relativ komplex und lohnt sich daher nur, wenn hohe Gewinne erwartet werden. Und natürlich muss eine tatsächliche Betriebsstätte in Österreich etabliert werden und die Wertschöpfung muss von dort erfolgen.

Deutsche Kapitalgesellschaften (z.B. GmbHs) zahlen rund 32% Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer, zuzüglich 25% Abgeltungssteuer bei Ausschüttung, und kommen damit auf eine Gesamtbelastung von rund 50%  für den Unternehmer.

Deutsche Personengesellschaften – und dazu zählt auch die GmbH & Co. KG – zahlen hingegen nur Gewerbesteuer und Einkommensteuer (45% Höchststeuersatz). Dabei ist die Gewerbesteuer großteils auf die Einkommensteuer anrechenbar, sodass bei Personengesellschaften die Gesamtsteuerbelastung bei 48% (Höchststeuersatz) beträgt.

Was aber, wenn du die steuerliche Belastung auf 24% senken könntest? Das funktioniert, indem du eine GmbH & Co KG in Österreich gründest, an der auf der deutschen Seite eine GmbH beteiligt ist, die wiederum in Organschaft mit einer deutschen GmbH & Co KG verbunden ist.

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

In Amerika gibt es keine bundesweite Mehrwertsteuer, wie wir sie hier in Europa haben. Stattdessen gibt es in jedem Staat und zum Teil Landkreis lokale Umsatzsteuern, die man unter dem Begriff Sales Tax zusammenfasst.

Die Sales Tax in den USA wird von den Kunden erst an der Kasse bezahlt. Am Regal oder im Onlineshop oder bei Amazon wird nur der Nettopreis ohne Steuer genannt. Das bedeutet für den Kunden, dass er für einen Schokoriegel, der im Regal mit 99 Cent ausgewiesen ist, an der Kasse über einen Dollar bezahlt.

Unternehmen in den USA werben daher immer mit dem Nettopreis. Sie müssen die Steuer nicht in ihrer Preisgestaltung berücksichtigen - der Kunde weiss, dass diese beim Checkout noch dazukommt, sowohl offline als auch online.

Aber wie genau funktioniert die Sales Tax? Wie hoch fällt diese aus? Und wie funktioniert die Sales Tax über E-Commerce? Diese Fragen wollen wir in diesem Video beantworten.

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

Sir Alan Sugar, ein bekannter britischer Milliardär, Unternehmer und Mitglied des House of Lords (dem Oberhaus im britischen Parlament), hat erfolglos versucht, 186 Millionen Pfund (215 Millionen Euro) an Steuern zu sparen, indem er seinen steuerlichen Wohnsitz von UK nach Australien verlegte.

In UK und Australien ist Sir Alan einer breiten Öffentlichkeit als Protagonist und Lehrmeister der sehr erfolgreichen Reality TV Show "The Apprentice" bekannt, einem Ableger des US-Originals mit Donald Trump (lief 2014 auch mal in Deutschland als "Big Boss" mit Rainer Calmund).

Der Umzug nach Australien beendete jedoch dummerweise Sir Alans unbeschränkte britische Steuerpflicht nicht, wie dieser leider erst nach dem Auspacken der Umzugskisten erfahren musste. Sein Tax Advisor hatte nämlich ein kleines aber entscheidendes Detail im britischen Steuerrecht nicht beachtet.

Daher wundert es nicht, dass Lord Sugar für den Steuerberater nach diesem Debakel nur noch ein Wort übrig hatte: You’re Fired!! 

(Die Kanzlei soll nun verklagt werden.)

In diesem Video erklären wir, wie der Steuertrick mit dem Umzug nach Australien hätte funktionieren können und warum er gescheitert ist.

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

Wir stellen auf unseren Websites ja viele Länder vor, von der Schweiz bis Namibia ist da alles dabei.
Aber gemäß unseren Web-Statistiken zu beurteilen, ist Ungarn das Land, für das sich die meisten unserer Leser interessieren.

Überrascht?

Nun, nach Malta hat Ungarn die niedrigste Körperschaftsteuer in der EU. Sie liegt bei 9% und ist damit auf einer Ebene mit Dubai bzw. den Vereinigten Arabischen Emiraten - wenigstens wenn man über 750.000 € Umsatz macht, denn erst ab da zieht ja die neue Körperschaftsteuer in den VAE.

Wer also ein Unternehmen in der EU ansiedeln möchte, sollte sich Ungarn auf jeden Fall ansehen und ggf. die Gründung einer Gesellschaft dort mit dem Wegzug ins Ausland kombinieren.

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

Willst du im Ausland eine Firma gründen und betreiben, so ist es vielfach erforderlich, dass du entweder selbst vor Ort lebst oder eine Person vor Ort bezahlst, die als Geschäftsführer der Gesellschaft agiert. 

Beispiele:
👉  In der Schweiz muß die Geschäftsleitung von in der Schweiz ansässigen Personen dominiert sein.
👉  In Irland brauchst du einen festangestellten Geschäftsführer vor Ort, um eine Umsatzsteuer-ID Nummer zu bekommen und von den 12.5% Körperschaftsteuersatz profitieren zu können.

Aber natürlich gibt es auch Länder, wo du nicht vor Ort sein musst, um die Gesellschaft zu gründen und vor allem zu betreiben. In diesem Video schauen wir uns ein paar dieser Länder an.

= Unsere Lösungen =
👉 UK Limited mit Head Office London: https://www.stmatthew.de/head-office-london
👉  Schottische Limited Partnership:  https://www.stmatthew.de/schottische-limited-partnership

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

Um der unbeschränkten Steuerpflicht in Deutschland tatsächlich zu entkommen, musst du Deutschland verlassen und darfst keinen Wohnsitz mehr in Deutschland haben. Ohne Wenn und Aber.

In diesem Video stellen wir dir ein Urteil des Bundesfinanzhofs vor, in welchem das Gericht letztinstanzlich urteilte, dass man in Deutschland selbst dann voll steuerpflichtig sein kann, wenn der Lebensmittelpunkt klar im Ausland etabliert wurde (Familie mit umgezogen usw.). 

Und zwar besteht dieses Risiko genau dann, wenn du weiterhin eine Wohnung in Deutschland hast, die dir zur Nutzung zur Verfügung steht, selbst wenn du diese nur gelegentlich nutzt. 

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

Sark gehört zu den Kanalinseln, ist nur etwa zweieinhalbmal größer als Monaco und hat eine Bevölkerung von etwa 500 Einwohnern. Es gibt keine Autos, unkomplizierte Steuergesetze und eine minimale Regierung. 

Dank der offenen Grenze zu Großbritannien, hat Sark zwar eigene Regeln, arbeitet aber auch eng mit Großbritannien zusammen. Und genau diese Mischung aus Autonomie und Zusammenarbeit machen die Insel zu einem faszinierenden Ort zum Leben und Arbeiten, vor allem für wohlhabende Menschen. 

Der deutsche Unternehmer, Journalist, Buchautor und Investor Swen Lorenz, der zwischen London, Sark und Guernsey reist, erzählt uns über das alternative Leben auf Sark. 

Sark gehört zu den Kanalinseln, ist nur etwa zweieinhalb Mal größer als Monaco und hat eine Bevölkerung von etwa 500 Einwohnern. Es gibt keine Autos, unkomplizierte Steuergesetze, und eine minimale Regierung. 

Dank der offenen Grenze zu Großbritannien, hat Sark zwar eigene Regeln, arbeitet aber auch eng mit Großbritannien zusammen. Und genau diese Mischung aus Autonomie und Zusammenarbeit machen die Insel zu einem faszinierenden Ort zum Leben und Arbeiten, vor allem für wohlhabende Menschen. 

Der deutsche Unternehmer, Journalist, Buchautor und Investor Swen Lorenz, der zwischen London, Sark und Guernsey reist, erzählt uns über das alternative Leben auf Sark.

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

Beim Gipfel der G20 Staaten im September 2023 in Indien, verständigten sich die teilnehmenden Länder darauf, einen automatischen Informationsaustausch für Krypto-Transaktionen einzuführen. Basis ist das von der OECD entwickelte CARF. Losgehen soll es 2027.

Anders als beim Austausch von Kontoständen, wie es momentan beim OECD Common Reporting Standard CRS praktiziert wird, soll CARF viel weiter gehen und die staatliche Überwachung aller Krypto-Bewegungen ermöglichen.

Ähnlich als beim CRS ist auch bei CARF die Hauptmotivation der Staaten, die Steuerhinterziehung zu verhindern bzw. aufzudecken. Ähnlich wie beim CRS die Banken, sind es bei CARF die Exchanges und sonstige Plattformen, die in Pflicht genommen werden.

In diesem Video befassen wir uns mit den wichtigsten Rahmenbedingungen von CARF und was du zu erwarten hast. 

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/

Eine der häufigsten Fragen, die uns potenzielle US-Auswanderer in der Beratung stellen, ist die Frage nach dem US-Waffenrecht und ob auch ohne Greencard in den USA lebende Ausländer eine Waffe kaufen dürfen.

Die kurze Antwort auf die Frage ist: Nein. Ein Ausländer, der über ein Non-Immigrant-Visum (L, E Visa usw.) in den USA lebt (also KEINE Greencard hat) darf KEINE Schusswaffe in den USA kaufen...

... außer, der Ausländer hat einen US-Jagdschein (den du einfach online bestellen kannst!).

Sebastian hat selbst lange in den USA gelebt und gejagt. Er erklärt dir, wie du als Auswanderer in den USA ganz legal eine Waffe kaufen kannst. Waidmanns Heil!

👉 Show Notes

👉 Jetzt ein Beratungsgespräch buchen

🔥 Mehr Kontext, mehr Tiefe, mehr Realität – unser Telegram-Kanal 🔥 https://t.me/PerspektiveAuslandPodcast

📲 Folge Sebastian für mehr Einblicke und Hintergrundinfos:

🔹 X (ehemals Twitter): https://x.com/SauerbornX

🔹 LinkedIn: https://www.linkedin.com/in/sauerborn/

🔹 Persönliche Website & Blog: https://www.sebsauerborn.com/